Точка опоры

• Сергей Селянин

Кризис ликвидности банковской системы, начавшийся летом этого года, отразился на динамике развития кредитных организаций: темпы роста в третьем квартале значительно снизились по сравнению с первым и вторым. Так, активы банков в целом по стране увеличились всего на 6% (в первом и втором — на 11%). Напомним, что в последние годы российские банки в отсутствие дешевых пассивов внутри страны охотно занимали за рубежом, в результате доля внешнего долга в активах достигла в среднем 20%. Кризис на рынке ипотеки в США спровоцировал рост стоимости ресурсов во всем мире.
В результате российские банки начали сокращать активные операции и прежде всего вложения в ценные бумаги.

Региональные банки оказались более устойчивы к последствиям кризиса. Так, банки Урала и Западной Сибири в среднем за третий квартал показали прирост активов в 7,5% против 6,2% в первом и 9% — во втором. Дело в том, что доля средств нерезидентов в их обязательствах (за исключением иностранных дочерних структур или в случаях, когда средства клиентов размещены в оффшорных зонах) не превышает 1 — 2%, а у большинства мелких банков их просто нет. Поэтому на динамику активных операций региональных банков кризис пока не оказал существенного влияния. Прирост потребительских кредитов по Уралу в относительных цифрах почти не сократился (17% во втором квартале, 16% — в третьем), а в абсолютных показателях даже вырос. Прирост корпоративных кредитов не изменился: 9% и во втором, и в третьем кварталах. Несколько упала динамика долгосрочных потребительских кредитов (с 25 до 20%), однако их доля в портфеле продолжает увеличиваться. Интересно, что самостоятельные банки отдельных территорий, к примеру Челябинской области, показали в третьем квартале прирост по корпоративному и потребительскому кредитованию даже больший, чем во втором. Дело в том, что основу ресурсной базы самостоятельных банков в регионах составляют частные вклады, а они продолжали увеличиваться (9% в третьем квартале по сравнению с 7% во втором). Для сравнения: у крупных московских банков вклады физлиц составляют чуть более 20% обязательств, у уральских — свыше 50%.

А вот от ценных бумаг банки активно избавлялись, причем начали это делать еще во втором квартале года: тогда вложения в этот вид активов сократились на 9%. В третьем тенденция усилилась (минус 18%), а у ряда крупнейших банков сокращение портфелей составило 30 — 50%.

Во многом региональным банкам удалось сохранить позиции благодаря активной политике развития инфраструктуры: последние пять лет они вкладывали огромные ресурсы в развитие сети, и сегодня наличие точек продаж для массовых клиентов позволяет не только привлекать вклады, но и получать прибыль за счет расширения кредитования частных лиц. Правда, прирост офисов идет преимущественно за счет банков, уже построивших крупные сети. Среди уральских банков 24 банка имеют более 20 точек (из них у семи — более 50), на эти же банки пришелся и максимальный прирост новых офисов: 98 из 146 открытых за полгода. Крупные игроки предпочитают наращивать объемы бизнеса за пределами «родных» субъектов федерации, многие выходят в другие регионы, в том числе Москву и Санкт-Петербург.

С начала года совокупная стоимость имущества банков региона увеличилась на 28%: из них около 8% пришлось на переоценку (обычно производится в начале года), около 20% — на реальный прирост.

В качестве объекта мы брали как собственные, так и арендованные помещения на том основании, что банк нередко арендует офисы у аффилированных компаний, отражая их на балансе в виде кредитов или ценных бумаг.
В состав имущества не включали нематериальные активы, хотя это и принято в банковской отчетности. Для адекватного отражения стоимости имущества в бухгалтерском учете существуют два инструмента – амортизация и переоценка. Однако, используя их, банки зачастую преследуют не цель отражения имущества по справедливой цене, а уменьшение налогообложения (амортизационные отчисления включаются в состав себестоимости, кроме того, налог на имущество рассчитывается от остаточной стоимости) либо увеличения капитала (положительная переоценка имущества). Доля накопленной амортизации у разных банков весьма различна и составляет от 10 до 55% стоимости основных средств: сложно представить  банк, в котором реальный износ составляет свыше 50%, так как это означает допотопные компьютеры, сломанные стулья, обшарпанные стены. Поэтому мы посчитали, что уместно сравнивать стоимость имущества банков по балансовой стоимости, без учета амортизации.

• Миссия Внешэкономбанка в ЮФО — не только помогать инвесторам оформлять заявки на финансирование, но и создавать среду, генерирующую крупные проекты, говорит директор представительства ВЭБа в округе Вадим Украинцев. По сути, так работают региональные институты развития, которых на Юге явно не хватает
• Крупная рыба для малого бизнеса
• Банки — лидеры по уровню проникновения информационных технологий. Последний тренд — применение ИТ для повышения клиентоориентированности