По-домашнему уютный

На фоне нестабильного и перевернувшего экономику с ног на голову 2020 года итоги предыдущего смотрятся умиротворяюще. 2019-й обещал стать трамплином для многих проектов, но в итоге их пришлось отложить

DEPOSITPHOTOS.COM

Год 2019-й в экономическом плане в России был спокойным, чего не было уже долгие годы. Ряд экспертов рассматривали отсутствие явных изменений как стагнацию и признак надвигающейся рецессии, на начало 2020 года не подозревая, насколько замедление благоприятнее резких поворотов 2020 года — беспрецедентного падения курса нефти, обрушения курса рубля и ключевого события — локдауна из-за коронавируса.

Финансовые и производственные результаты 2020 года еще только предстоит узнать и осознать их значимость для экономики, а 2019 год с сегодняшней точки зрения выглядит стабильным и почти по-домашнему уютным, несмотря на замедление роста доходов и даже некоторый откат назад.

ПРЕДСТАВЛЕННОСТЬ СЕКТОРОВ ЭКОНОМИКИ В ТОП-250 08-02.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
ПРЕДСТАВЛЕННОСТЬ СЕКТОРОВ ЭКОНОМИКИ В ТОП-250
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

«Стартовый» год

Результаты 2019 года можно было бы трактовать как замедление перед новым скачком, если бы не обрушение или откладывание большинства планов в текущем году. Во многих смыслах 2019-й обещал стать «стартовым» годом — запуск 12 новых национальных проектов, спорная пенсионная реформа, начало маркировки лекарств и отдельных категорий товаров, введение нового режима для самозанятых, снижение ключевой ставки Центрального банка. 2020 год должен был принести множество государственных заказов в рамках нацпроектов, активизацию малого бизнеса и рост потребительской активности на фоне снижения ставок по кредиту. И 2019-й выступал трамплином для 2020-го, однако прыжок не состоялся, и состоится ли — неизвестно.

Экономическая стагнация в 2019 году — явление глобальное не только на уровне России, но и на мировом уровне. Оценивать динамику исключительно в пессимистических тонах будет необъективно. Тем более что на Северо-Западе базируется не так много крупных драйверов для потребительского спроса в виде IT-концернов, ритейловых маркет-плейсов, розницы или сельского хозяйства. На сегодня структурные изменения по отраслям идут медленно, основной доход бюджета по-прежнему создают добывающие компании, на которые приходится 53% прибыли по участникам рейтинга. Реальный сектор, целевой для независимой от сырья экономики, создает 19% прибыли по участникам рейтинга.

Замедление экономического роста, о котором говорят аналитики по всему миру и в России, ощущается и на Северо-Западе. Суммарная выручка топ-250 компаний по Северо-Западу выросла за год на 5,7%, лишь слегка перекрывая снижение курса руб­ля к доллару (минус 4,5% по средневзвешенному курсу). Динамика выручки в долларовом эквиваленте плюс 2,2%. Если вспомнить еще рост НДС с 18 до 20% и связанный с ним рост цен на товары, то изменение выручки становится и вовсе незначительным, даже с учетом того, что повышение НДС коснулось далеко не всех участников рейтинга. Рост НДС был назван одной из главных причиной спада в экономике в годовом отчете Центробанка — рост российской экономики в 2019 году составил 1,3% после 2,5% в 2018-м.

Ранее динамика по Северо-Западу была оптимистичнее: плюс 19% в рублевом выражении и плюс 11% — в долларовом. Рост прибыли также стал ниже: 10,6% в 2019 году против 21,4% в 2018-м. Если же брать относительный прирост дохода — соотношение дохода и капитала, то отмечается небольшой спад: минус 5,1% за год, предприятия нарастили собственные источники финансирования, но доход, пропорциональный капиталу, получить не смогли. Тем не менее компаний с крупными оборотами стало больше: если в 2018 году нижняя граница рейтинга проходила по 7,5 млрд рублей выручки, то в 2019-м планка поднялась до 9,6 млрд руб­лей.

ВЫРУЧКА ОТРАСЛЕЙ В КООРДИНАТАХ «ДИНАМИКА ВЫРУЧКИ — РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ» 08-03.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
ВЫРУЧКА ОТРАСЛЕЙ В КООРДИНАТАХ «ДИНАМИКА ВЫРУЧКИ — РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ»
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

Петербург традиционно в лидерах

В 2019 году выручка крупнейших предприятий Северо-Запада составила 17,5 трлн руб­лей, чистая прибыль крупнейших предприятий — 1,5 трлн руб­лей (рост за год на 10,6%). Крупнейшие отрасли по прибыли: нефть и газ (563 млрд руб­лей), финансы (220 млрд руб­лей), металлы и горная добыча (216 млрд руб­лей). Уточним, что доля финансовой отрасли сформирована почти целиком за счет Группы ВТБ и о развитии отрасли в целом не свидетельствует.

Три четверти оборота топ-250 приходится на компании, зарегистрированные в Петербурге, из них 60% выручки — это группы компаний с разветвленной сетью филиалов по Северо-Западу и за его пределами, включая лидеров рейтинга — ГК «Газпром Нефть», Банк ВТБ, «Агроторг» и «Газпром Межрегионгаз». И таких компаний всего полтора десятка из 163 петербургских, вошедших в топ-250. То есть более 60% выручки петербургских компаний из топ-250 обеспечивается 9% участников.

Неравномерность распределения выручки и прибыли вообще характерна для топ-250: почти классические пропорции Парето 20:80 — первые 20% компаний топ-250 за 2019 год получили 77% выручки топ-250. Первая десятка участников сформировала половину от общего объема выручки участников рейтинга. Четыре лидера равно 37% выручки. Две трети участников рейтинга относятся к реальному сектору экономики, суммарная выручка достигает 43%.

Структура прибыли еще более сконцентрирована вокруг нескольких участников. Половина прибыли топ-250 принадлежит всего трем участникам — «Газпром нефть» (422 млрд руб­лей), Банк ВТБ (203 млрд руб­лей) и ГК «Северсталь» (115 млрд руб­лей). Две трети прибыли — десяти компаниям из 250.

РЕЙТИНГ РЕГИОНОВ ПО ВЫРУЧКЕ 2019 ГОДА ИЗ ТОП-250, млн руб. 08-04.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
РЕЙТИНГ РЕГИОНОВ ПО ВЫРУЧКЕ 2019 ГОДА ИЗ ТОП-250, млн руб.
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

Общее движение рейтинга «Топ-250»

Начали расширять деятельность открытые в 2018 году компании, в частности «Северная сбытовая компания» и «ТГК-2 Энергосбыт» (поставки электроэнергии), ГК «Мега-Авто» (розничная торговля автомобилями), «Д1» (производство продукции из морепродуктов), «Кварта» (оптовая торговля топливом), «Газстройпром» (строительство инфраструктуры) — ГК «УЛК» (лесообработка и строительные материалы), «Балтийская танкерная компания» (перевозка и хранение нефтепродуктов).

В 2019 году закрылся завод Ford во Всеволожске. В мае завод временно приостановил работу, а в середине июня полностью прекратили выпуск продукции. Также закрылись два завода Ford в Татарстане, но к Северо-Западу они отношения не имеют. В сентябре 2020 года о ликвидации заявила транспортная компания «ВМ-Транс», поднявшаяся со 152-го на 135-е место в рейтинге за 2019 год.

34 участника рейтинга «Топ-250» за 2018 год продвинулись вверх в 2019-й. Больше других поднялись в рейтинге за год: «Энерго-Строй» (на 113 строчек), ГК «Монополия» (плюс 110), «Арктиксервис» (на 72 позиции), «Нордавиа» (плюс 56), «Газпром ГНП Холдинг» (плюс 31). Наибольшее проседание в рейтинге — за такими компаниями, как «Ростехразвитие», «Газпром газораспределение», «Центр технологии судостроения и судоремонта», Группа RBI, «Концепт Груп», «Комнедра», «Вистинская топливная компания», ПФ «Вис», «Газпром Сера», «Август», НПО «Аврора», «Экко-Рос», «Санторин», «Дженерал Моторз Авто», «Псковнефтепродукт».

На картограмме отраслей с наибольшей выручкой за 2019 год — расположение в пространстве динамики выручки и маржинальности отрасли. Размер шарика соответствует объему выручки за отчетный период. Более динамичные отрасли — транспорт и логистика, розница и сельское хозяйство / продукты питания. Более рентабельные — металлы и горная добыча, нефть и газ.

При совокупной выручке 3,7 трлн руб­лей предприятия нефтегазовой отрасли показали прибыль в 563 млрд руб­лей. Нефтяная отрасль, традиционный лидер по выручке, в рублевом эквиваленте вышла практически в ноль по выручке (плюс 0,3%), обеспечив, однако, 8%-й прирост прибыли, то есть получив небольшую прибыль даже в долларовом выражении. Несмотря на снижение цен на российскую нефть, отраслевые эксперты назвали 2019 год одним из самых удачных для нефтяной отрасли, так как стоимость нефти, при всех резких колебаниях за год, оставалась в целевом диапазоне, который устраивал и производителей, и потребителей.

Суммарно 21% выручки от топ-250 и 38% прибыли — нефть и газ — пока остаются основополагающими источниками доходов в региональные бюджеты. Вне досягаемости «Газпром нефть» с выручкой 2,4 трлн руб­лей, за ней следуют «Лукойл-Коми» с 442 млрд руб­лей и «Новатэк-Усть-Луга» с 218 млрд руб­лей.

2019 год был успешным для двух компаний, ассоциированных с ПАО «Газпром», — «Газпром переработка» (двукратный рост выручки до 147 млрд руб­лей и трехкратный рост прибыли) и «Газпром газомоторное топливо» — трехкратный рост выручки. Также заметный рост показала «РН-Северо-Запад». Снижение оборота за прошлый год заявили «Киришинефтеоргсинтез» (минус 41%) и ОФ «ПТК» (минус 25%).

Показатели розничной торговли — выручка 2,4 трлн руб­лей, прибыль 33 млрд руб­лей. Снижение ключевой ставки Центробанка и, соответственно, снижение ставок на потребительский кредит должны были привести к активизации спроса на потребительские товары, однако по Северо-Западу это сложно заметить. Розничная торговля снизила рост оборотов с 20% в 2018 году до 12% в 2019-м, сохранив, однако, положительный рост. Наиболее уверенно в прошлом году себя чувствовали «ПТК», «Эркафарм Северо-Запад», «Мэлон Фэшн Груп», ТК «Прогресс», СТД «Петрович» и «Агроторг». Неожиданным прорывом стала деятельность ГК «Мега-Авто», получившей займы на сумму более 4 млрд руб­лей и закончившей год с оборотом в 14,5 млрд руб­лей против 232 млн руб­лей годом ранее. У большинства компаний розницы — небольшой рост или небольшой спад, в среднем колеблется около нуля.

Единой тенденции по сегментам розницы нет. Так, в сегменте продуктовых магазинов выделяется прирост выручки ТК «Прогресс» (бренд «Семишагофф»), «Агроторг» (бренд «Пятерочка») заметно вырос по обороту (плюс 19%), калининградский «Евроритейл» (Spar) подрос умеренно (на 10%), «Лента» и «О’Кей» остались по нулям, а калининградская «Виктория» ушла в минус. В строительном сегменте СТД «Петрович» нарастил выручку на 22%, а «Бауцентр» увеличил на 8% и почти не вырос в прибыли, «Максидом» ушел в небольшой минус по выручке и снизил прибыль на 42%. Аналогичная ситуация в сегменте одежды и обуви: «Мэлон Фэшн Груп» нарастила оборот на 32% и прибыль на 38%, а «Экко-Рос», «Концепт Груп» и «Август» (Oodji) показали снижение.

В сегменте продажи топлива существенно повысила обороты «ПТК» (+48%), а остальные участники рейтинга заявили небольшой минус.

В целом по Северо-Западу можно скорее говорить о реструктуризации потребительского спроса, нежели о явной его активизации. Игроки одного сегмента перетягивают потребителей друг у друга, при этом общая потребительская активность лишь немного увеличивается.

Отрасль жилищно-коммунального хозяйства за 2019 год показала любопытный результат: почти по всем предприятиям — небольшой прирост оборота и существенный прирост прибыли (совокупная выручка в 2 трлн руб­лей, прибыль в 50 млрд руб­лей). Подобный расклад можно получить, если уменьшить количество потребителей, увеличив маржинальность услуг на каждого отдельного.

Лидерами роста стали «Северная сбытовая компания» и «ТГК-2 Энергосбыт», поставщики электроэнергии в Вологодской и Архангельской областях, обе организации получили статус официального поставщика, заменив собой отделение МРСК Северо-Запада. «ТГК-2» начала действовать с 2018 года, «Северная сбытовая» — с января 2019-го, в прошлом году выручка компаний была 13 и 15 млрд руб­лей соответственно. Сегмент поставок в сфере ЖКХ возглавляет «Газпром Межрегионгаз» с годовым оборотом 1,2 трлн руб­лей (минус 6%), далее «Газпром Трансгаз Ухта» (232 млрд руб­лей) и «ПСК» (155 млрд руб­лей).

Совокупная прибыль компаний финансового сектора составила 1,9 трлн руб­лей, прибыль достигла 220 млн руб­лей. Снижение ключевой ставки ЦБ до 6,25% годовых для финансовых организаций было выгодным. Ставки по вкладам понизились одномоментно, ставки по кредитам — в замедленном режиме, что само по себе создавало дополнительную маржу. С другой стороны, потребители стали активно перекредитовываться и переходить от одной организации к другой, что давало дополнительные возможности тем, кто отреагировал и перестроил кредитные линии. Кроме этого, поднялся спрос на дополнительные инструменты для накоплений, причем не только вложения в биржевые акции, но и инвестирование в виде долгосрочных вкладов под управлением банка и другие методы. Активизации частных инвесторов способствовало также и намерение Центробанка с 2020 года серьезно ограничить возможности для частных лиц. Росту доходов участников финансового сектора также способствует продолжающееся сокращение количества банков, страховых компаний, микрофинансовых организаций и негосударственных пенсионных фондов, в результате чего клиенты закрытых финансовых учреждений перераспределяются по оставшимся.

ПРЕДСТАВЛЕННОСТЬ РЕГИОНОВ В ТОП-250 08-06.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
ПРЕДСТАВЛЕННОСТЬ РЕГИОНОВ В ТОП-250
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

Основные изменения в банковской сфере ожидаются в краткосрочном периоде, когда у населения закончатся среднесрочные вклады по высоким ставкам и нужно будет принимать решение о выборе новых методов вложения средств.

Финансовый сектор является одним из основных источников пополнения региональных бюджетов — он получает 15% прибыли от прибыли всех участников рейтинга. Финансовый сектор рейтинга «Топ-250» пока почти на 80% формируется одним участником — Банком ВТБ.

В прошедшем году из крупных компаний финансового сектора спад оборота показали дочерние предприятия «Кит Финанс» («Кит Финанс Трейд» и «Кит Финанс Дилинг») — минус 50% выручки за год. Остальные игроки рынка увеличивали доходы, в том числе лидер сегмента — Группа ВТБ — с 1,5 трлн руб­лей (плюс 31% за год). Другие банки продемонстрировали скромные достижения.

Зато лизинговые компании начали прибавлять: «Интерлизинг» плюс 50% за год, «Балтийский лизинг» плюс 15%. Увеличение спроса на лизинговые услуги — хороший знак для роста производства в малом и среднем бизнесе, хотя реализоваться в рост производства в 2020-м он вряд ли смог.

ПРЕДСТАВЛЕННОСТЬ ОТРАСЛЕЙ ЭКОНОМИКИ В ТОП-250 08-07.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
ПРЕДСТАВЛЕННОСТЬ ОТРАСЛЕЙ ЭКОНОМИКИ В ТОП-250
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

Машиностроение и автомобилестроение в 2019 году — нельзя сказать однозначно, что компании испытывают настоящий подъем, но и упадком ситуацию в отрасли назвать нельзя: выручка составила 1,3 трлн руб­лей, прибыль — 220 млн. С одной стороны, есть явные фавориты — о значимом повышении доходов заявили «Силовые машины», «ИЗ-КАРТЭКС», «АЭМ-технологии», «ОДК-Климов». С другой стороны, из рейтинга ушли такие сильные представители, как Кировский завод, «Красный октябрь», Октябрьский электровагоноремонтный завод, приблизились к выходу из рейтинга Центр технологии судостроения и судоремонта и НПО «Аврора». Возможно, особенности были связаны с распределением госзаказов в прошлом году.

Автомобильный сегмент машиностроительной отрасли показывает небольшой рост, за исключением завода «Ниссан», который показал убыток в 10%. Возглавляет сегмент ГК «Автотор» с выручкой 351 млрд руб­лей.

Большинство добывающих и обрабатывающих компаний в 2019 году чувствовали себя уверенно: совокупная выручка составила 948 млрд руб­лей, прибыль — 216 млрд. Снизились по выручке «Псков ВТОРМЕТ» и «Газпром Сера», и около процента убыток показала ГК «Северсталь». Спад на мировом рынке цветной и черной металлургии мало заметен по добывающим предприятиям Северо-Запада. Сохранили и укрепили свои позиции «Карельский окатыш», Ковдорский ГОК, «Боксит Тимана» и «Олкон» (последний даже прибавил в выручке на 42%). Снижение европейского спроса на уголь умеренно отразилось на показателях основного представителя в рейтинге — «Воркутауголь» (плюс 17% к выручке, но минус 99% к прибыли). А вот увеличение цен на золото заметно по отчетности ГК «Полиметалл» — плюс 24% к выручке за год и плюс 41% к прибыли.

Даже при отсутствии значимого роста отрасль остается одним из ключевых источников бюджетных доходов — объем прибыли по отрасли достигает 15% от прибыли участников топ-250.

ТОП-10 КОМПАНИЙ ПО ДИНАМИКЕ ВЫРУЧКИ В 2018–2019 гг. 08-08.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
ТОП-10 КОМПАНИЙ ПО ДИНАМИКЕ ВЫРУЧКИ В 2018–2019 гг.
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

ТОП-10 КОМПАНИЙ ПО ДИНАМИКЕ ПРИБЫЛИ В 2018–2019 гг. 08-09.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
ТОП-10 КОМПАНИЙ ПО ДИНАМИКЕ ПРИБЫЛИ В 2018–2019 гг.
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

Транспорт и логистика — еще одна ключевая история для Северо-Запада: выручка за 2019 год составила 856 млрд руб­лей, прибыль — 110 млрд. Сектор представлен преимущественно транспортно-логистическими компаниями в сфере перевозки нефтепродуктов: по количеству — примерно половина сектора, по выручке — примерно 60%. За год сегмент нефтеперевозок подрос, случаи спада единичны. Крупнейшие операторы сегмента — ГК «Совкомфлот» (108 млрд руб­лей), «Газпром ПХГ» (107 млрд руб­лей), «Транснефть Балтика» (44 млрд руб­лей). Возглавляет рейтинг отрасли авиакомпания «Россия» со 126 млрд руб­лей выручки за 2019 год. Еще одна авиакомпания — «Нордавиа» — стала одним из лидеров роста (плюс 67% за год и выход из минусовой прибыли).

ТОП-30 КОМПАНИЙ ПО ОБЪЕМУ ПРИБЫЛИ В 2019 г. 08-11.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
ТОП-30 КОМПАНИЙ ПО ОБЪЕМУ ПРИБЫЛИ В 2019 г.
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

Лидер традиционных перевозок для юридических и физических лиц — «Деловые линии (33 млрд руб­лей). Наиболее высокими темпами развивались гатчинский оператор «Стройпроектсервис» (плюс 145% за год), ГК «Монополия» и «ВМ-Транс» (плюс 47%), «Бункер-Сервис» (рост на 42%). Петербургские операторы пассажирских перевозок показали невысокий прирост выручки (около 8% в среднем) и убытки вместо прибыли.

Пищевая промышленность и сельское хозяйство (совокупная выручка — 748 млрд руб­лей, прибыль — 58 млрд) в целом умеренно росли, с единичными исключениями. Больше других прибавили мясная промышленность и морское рыболовство: «Арктиксервис» (плюс 80%), Великолукский мясокомбинат (рост на 39%), «Мираторг Запад» (плюс 29%), Ленинградский комбинат хлебопродуктов им. С.М. Кирова (плюс 24%), «Вичюнай-Русь» (плюс 23%). Заметна активизация местных производителей мясной и рыбной продукции.

РЕЙТИНГ КОМПАНИЙ, ПОКАЗАВШИХ НЕОТРИЦАТЕЛЬНУЮ
ВЗВЕШЕННУЮ ДИНАМИКУ ВЫРУЧКИ И КАПИТАЛА В 2018–2019 гг. 08-13.jpg АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»
РЕЙТИНГ КОМПАНИЙ, ПОКАЗАВШИХ НЕОТРИЦАТЕЛЬНУЮ ВЗВЕШЕННУЮ ДИНАМИКУ ВЫРУЧКИ И КАПИТАЛА В 2018–2019 гг.
АЦ «ЭКСПЕРТ СЕВЕРО-ЗАПАД»

Выручка в сегменте «Строительство и девелопмент» составила 600 млрд руб­лей при прибыли в 27 млрд. Жилищное строительство пока еще находится в сложном положении из-за изменения схемы оплаты строящегося жилья дольщиками и внедрением эскроу-счетов. Кроме этого, в 2019 году вступили в силу ряд ограничений на кредитование частных лиц, что сказалось на спросе на жилищное строительство. За исключением ГК «Эталон» (плюс 17%), игроки сегмента жилищного строительства показали убытки. Промышленное строительство развивалось более интенсивно: «Энерго-Строй» (плюс 177%), «Газпром проектирование» (плюс 104%), «Газартстрой» (рост на 44%), ГК «АБЗ-1» (плюс 38%).

Активно развивалась фармацевтическая отрасль: выручка — 76 млрд руб­лей, прибыль — 9 млрд. Рынок активно рос в выручке (плюс 26% в среднем), по прибыли результаты различаются, наиболее благоприятные показатели у «БСС» (плюс 28% прибыли) и «Вертекс» (плюс 21%).

Рейтинг «Топ-250» на 91% объема суммарной выручки сформирован компаниями из четырех регионов: Санкт-Петербург (76%), Республика Коми, Вологодская и Ленинградская области (по 5%). Регионы с положительной динамикой выручки: Архангельская, Мурманская, Калининградская, Псковская области. Наибольший процент прибыли от выручки показали компании из Мурманской области и Карелии. Очевидно, что рейтинг крупнейших компаний по итогам 2020 года покажет существенные изменения как по составу участников, так и по географическому разделению.

Санкт-Петербург

Владимир Катенев

Депутат Государственной Думы РФ, председатель Совета Санкт-Петербургской торгово-промышленной палаты

— Год 2020-й оказался тяжелым для бизнес-сообщества. Ваша оценка того, что происходит, и смогли ли предприниматели Петербурга достойно выйти из критической ситуации?

— Действительно, сложилось несколько негативных факторов, ключевой из которых — пандемия, кардинально изменившая нашу жизнь. Санкт-Петербургская торгово-промышленная палата в течение всего года активно участвовала в различных мониторингах бизнес-климата в России, и мы, конечно, видели настроение предпринимателей. Когда случилась пандемия и пришлось остановить деятельность компаний, массовым стрессом для предпринимателей стало сохранение рабочих мест и выплата заработной платы. Прежде, когда правительство страны по той или иной причине объявляло дополнительный выходной день, то предприниматели всегда спрашивали: «А за чей счет?» Это если добавлялся один день, а тут добавились месяцы вынужденного простоя с обязательством работодателя сохранять рабочие места.

Дальше пошли меры государственной поддержки, стало немного легче. Одним из наиболее болезненных вопросов стало взаимодействие арендаторов и арендодателей. Большинство частных арендодателей пошли навстречу своим партнерам, а там, где диалог не случился, мы видим приостановку или прекращение ведения деятельности, то есть они сами загнали себя в тупик. Поэтому год был очень сложный и не­обычный, но во многом он закалил предпринимателей.

— Достаточными ли оказались меры поддержки, которые государство предоставило бизнесу в эти месяцы? Есть ли еще меры, которые могли бы качественно помочь восстановлению бизнес-процессов?

— Если бизнес остановлен, то никакие меры поддержки достаточными не будут. Главное желание бизнеса — продолжать работу, власти — остановить распространение пандемии путем введения ограничительных мер. Здесь возникла вилка: с одной стороны, есть пример Китая, где массово закрыли вообще все и люди были под железным контро­лем. Или есть Швеция с Белоруссией, где ограничения не вводились. Достаточных мер быть в принципе не может, спасти всех невозможно. Конечно, со стороны государства были явные приоритеты по спасению государственных учреждений, именно им выделялись серьезные субсидии. Можно ли было в целом сделать больше? Учитывая накопившийся опыт, возможны новые интересные решения. К примеру, бизнес выступил с инициативой, а деловые организации ее поддержали, о возможности выдачи беспроцентного кредита в размере, который соответствовал бы объему выплаченных налогов за предыдущий год. Если компания работает в «белом» поле, добросовестно уплачивает налоги — ее нужно поддержать.

— Достойно ли отработало в этот сложный год правительство Петербурга?

— Прежде всего скажу, что управлять таким мегаполисом, как Санкт-Петербург, даже в абсолютно мирное время — сложнейшая задача, нужна очень серьезная команда профессионалов. На первом этапе город не был готов, как и вся страна, как и весь мир, к пандемии. Потом постепенно все процессы отстроились, и этой осенью мы имеем гораздо более качественную картину взаимодействия бизнеса, власти, жителей города. А улучшать всегда есть что. К примеру, когда принимаются ограничительные меры, бизнесу нужно дать время. Сейчас постановления правительства Петербурга о введении тех или иных ограничений вступают в силу буквально на следующий день после опубликования. И зачастую предприниматель не успевает на эти ограничения отреагировать. Есть свои технологические процессы, если у вас, скажем, предприятие общественного питания, то уже закуплены продукты, запланированы мероприятия. Выставочные компании тоже получают авансы, должны исполнять обязательства. А тут раз — завтра уже можно не выходить на работу. Образно говоря, отправляется поезд из Петербурга в Москву, а в Бологом внезапно объявляют, что поезд дальше не идет. Дайте бизнесменам исполнить свои обязательства, предупредите их заранее. Могу сказать, что понимание этой проблемы на всех уровнях власти помогло бы решению многих вопросов.

— Если говорить про портрет предпринимателя-2021, каким он будет? Какие важные уроки необходимо усвоить и применять в своей работе в последующем?

— Бизнес всегда многолик. Будут создаваться новые компании, будут банкротства, удачи и неудачи. Думаю, главное, что предприниматели станут более осторожны, более прагматичны, менее подвержены риску. Что не всегда оправданно: любой кредит в банке — это риск, но без него бизнес не построишь. Для предпринимателей, особенно для малого и среднего бизнеса, очень важно выстраивать трудовые отношение с наемным персоналом — урок текущего года получился жестким. Предвижу, что бизнес будет переходить на контракты с индивидуальными предпринимателями, самозанятыми, на какие-то краткосрочные трудовые договоры, что снизит риски и ответственность работодателя, но сделает более сложным положение работников.

Санкт-Петербург

Живой — значит ответственный

Юрий Благов

Директор Центра корпоративной социальной ответственности им. ПрайсвотерхаусКуперс Высшей школы менеджмента СПбГУ

 

— Пандемия коронавируса оказалась беспрецедентным вызовом для человечества. Как меняется в этой связи сфера корпоративной социальной ответственности, отношение к ней бизнеса?

— Те изменения и кризисные явления, которые многие ассоциируют сейчас прежде всего с пандемией COVID-19, специалисты нашего профиля, занятые проблемами корпоративной устойчивости, исследуют достаточно давно. В этом смысле пандемия представляет собой действительно трагичный, но, к сожалению, лишь частный случай обострения глобальных проблем, к которым компании вынуждены приспосабливаться уже на протяжении многих лет.

И ключевое слово тут — вынуждены. Хотят того компании или не хотят, проснулась ли в них совесть или нет — подстраивание под стремительные изменения среды и рынков для них становится вопросом выживания. А пандемия — это своего рода краш-тест для инструментов корпоративной устойчивости, которые уже изобретены и внедряются ведущими предприятиями.

— О каких изменениях речь?

— Мировое научное сообщество (причем не только естественно-научное, но и управленческое) сходится сегодня во мнении, что такие глобальные проблемы, как изменение климата и утрата биоразнообразия, — гораздо более крупные, серьезные и гораздо более катастрофичные, чем можно было предположить. При этом взаимосвязь бизнеса, общества и природы вышла на качественно новый уровень. Бизнес — элемент общества, а общество — элемент природы, и это вовсе не банальность, так как экологическая составляющая, экологические проб­лемы и ожидания пронизывают сейчас всю цивилизационную систему. Мы постоянно говорим о Целях устойчивого развития ООН (ЦУР ООН) — а ведь это на самом деле абсолютно алармистская повестка!

Еще несколько лет назад во главе угла стоял вопрос, в какой степени эти изменения носят антропогенный характер, виноват в них человек или нет. Это было особенно остро для российской экономики, в значительной степени связанной с добычей энергоносителей. Сегодня этот акцент имеет гораздо меньший смысл. Потому что во многих отношениях ситуацию назад отыграть невозможно, и большинство изменений уже носят необратимый характер. Причем речь идет об очень близких горизонтах — 10, 30, 50 лет. То есть о ныне живущем поколении.

— Есть ли национальная специфика в отношении бизнеса, прежде всего крупнейших компаний, к социальной ответственности или в самих проявлениях такой ответственности?

— Как правило, этот вопрос рассматривается упрощенно: есть среда ведения бизнеса, где живут потребители, сотрудники, местное сообщество, к которым подступаются (например, одновременно) западный и отечественный бизнес. И ведут они себя будто бы по-разному. Это не совсем так. Потому что и среда у них разная. Бизнес же «зеркалит» конкретные ожидания заинтересованных сторон и рационально реагирует на них, понимая, что они создают на самом деле очень противоречивую систему. Поэтому получается, что и ответственность не может быть одинаковой в каждой стране, во всяком случае, различается по страновым группам. Другое дело, что обострение глобальных проблем порождает глобальные ожидания, более того — они трансформируют всю систему ожиданий.

— Можно ли сформулировать условный «идеальный стандарт» социально ответственного бизнеса?

— На сегодняшний — или, скорее, вчерашний, последний предковидный день — на ведущих мировых экспертных площадках сложился консенсус: идеальных компаний с точки зрения ответственного ведения бизнеса не только не существует, но не может быть даже теоретически. Какое бы решение вы ни приняли, всегда будет кто-то, кто проиграет. Или, по крайней мере, не выиграет.

В России крупные компании достаточно глубоко погрузились в проблематику, сумели быстро адаптировать к своим реалиям международный инструментарий, международные стандарты, в том числе стандарты нефинансовой отчетности. Более того, 20–25 компаний находятся на очень хорошем мировом уровне корпоративной социальной ответственности.

Однако когда мы говорим про средний и малый бизнес, также нет ни малейших оснований считать его безответственным по той простой причине, что он — живой. Понятно, что для многих компаний сложный инструментарий не всегда адекватен решаемым задачам. Но компании пытаются, и зачастую весьма успешно, в меру своих возможностей выстраивать взаимовыгодные отношения со своими заинтересованными сторонами. Всем стало очевидно, что речь идет не столько о получении конкурентных преимуществ путем «ответственной» или, наоборот, «безответственной» дифференциации, сколько о трансформации бизнеса в целом. Компании пытаются глубже погружаться в решение социальных и экологических проблем, при этом не переходя «красную линию», не выпадая из бизнеса за счет совершенствования бизнес-моделей и развития партнерств разных уровней. И эта трансформация в интересах устойчивого развития выгодна и компаниям, и обществу. Даже традиционная корпоративная благотворительность при­обретает все более стратегический характер.

 

Не отстать в налоговой конкуренции

Антон Кабаков

Управляющий партнер Forte Tax & Law, член «Клуба лидеров» в Петербурге и Ленобласти

— 24 ноября правительство Петербурга одобрило проект законопроекта о региональном инвестиционном проекте (РИП) и проект изменений в закон Петербурга о налоговых льготах, которые предусматривают предоставление налоговых льгот в обмен на инвестиции. На настоящий момент законопроект о РИП уже внесен в Законодательное собрание Петербурга и проходит первое чтение, можно обсудить варианты, какие преференции он даст инвесторам, в том числе крупнейшим компаниям Северной столицы.

В 2018 году федеральный законодатель существенно ограничил право регионов предоставлять льготы по налогу на прибыль, предусмотрев закрытый перечень инструментов налоговой поддержки инвесторов. Благая цель увязать налоговые льготы с произведенными инвестициями для Петербурга вылилась в то, что с 1 января 2023 года прекращают действовать многие ранее действующие региональные налоговые льготы. Это вряд ли бы позитивно сказалось на инвестиционной привлекательности региона и активности предпринимателей.

Совместно с «Клубом лидеров» в СПб и ЛО в том же году мы выступили с инициативой ввести в городе понятие регионального инвестпроекта и инвестиционного налогового вычета. Это позволило бы как-то компенсировать отменяемые льготы. Тем более что ряд субъектов России достаточно оперативно начал использовать эти инструменты, и было важно не затягивать с его введением в Петербурге, чтобы город не отставал в «налоговой конкуренции» от других регионов.

Необходимо применение обеих мер поддержки, поскольку они работают на разные категории инвесторов. Инвестиционный налоговый вычет (ИНВ), который Петербург ввел с начала этого года, должен стимулировать вложения в существующие производства. Тогда как региональный инвестиционный проект призван привлечь именно новых инвесторов и увеличить количество новых производственных площадок в городе. Поэтому я позитивно оцениваю то, что правительство Петербурга не остановилось на инвестиционном налоговом вычете и готово ввести инструмент, который был бы привлекателен для новых инвесторов.

Основные условия и критерии РИП зафиксированы на федеральном уровне — в Налоговом кодексе России. Среди ключевых условий — производство товаров осуществляется исключительно на территории одного субъекта (при этом товары не должны относиться к подакцизным). Инвестором осуществлены капитальные вложения в объеме не менее 50 млн рублей (при условии осуществления капитальных вложений в срок, не превышающий трех лет) и 500 млн рублей (пять лет соответственно).

Если регион решает ввести РИП у себя, он может дополнить эти критерии, что и было сделано в Петербурге. Так, законопроект предусматривает предоставление льгот инвесторам, вкладывающим средства в новые промышленные производства в сфере обрабатывающей промышленности: продукты питания и напитки, одежда, бумага, древесина, металлы, резиновые и пластмассовые изделия, машины и оборудование, автомобили, компьютерное и электрическое оборудование — всего 23 вида товаров. При этом 90% выручки должно быть получено от реализации продукции нового производства, либо инвестор должен вести раздельный учет.

Инвестор, отвечающий указанным требованиям и включенный в соответствующий реестр, получит налоговые льготы. В первую очередь — по налогу на прибыль: ставка налога в части, подлежащей уплате в бюджет Петербурга, — 10%, в части, подлежащей уплате в федеральный бюджет, — 0%. Также инвестор будет освобожден от уплаты налога на имущество в отношении объектов, которые будут задействованы в производстве (это освобождение реализовано через вычет из общей суммы налога на имущество суммы налога, приходящейся на объекты РИП). Предполагается, что указанные льготы начнут действовать с 1 января 2021 года и до конца 2028 года (для «пятилетних» РИП), до конца 2026 (для «трехлетних» РИП).

В целом закон о региональных инвестиционных проектах способен улучшить инвестиционную привлекательность Петербурга. Хотя нужно признать, что принятие этого законопроекта ранее дало бы больший эффект для экономики города, так как многие инвесторы, рассматривающие возможность запуска производства, пересмотрели свои планы в связи с пандемией и общеэкономической ситуацией.

 

Методология рейтинга «250 крупнейших компаний Северо-Запада» в 2020 году

Журнал «Эксперт Северо-Запад» подготовил рейтинг крупнейших компаний Северо-Западного федерального округа по финансовым результатам 2019 года. 

Основной принцип включения в рейтинг — действующая регистрация компании в СЗФО. Ключевой метод ранжирования — по объему чистой выручки компаний в 2019 году. Выручка компаний по-прежнему остается драйвером экономики региона — в виде произведенной и реализованной продукции, налоговых отчислений, занятости персонала и включению в экономический цикл компаний-партнеров. 

Дополнительные параметры рейтинга

•    по абсолютной динамике выручки 2018–2019 гг.;

•    по относительной динамике выручки 2018–2019 гг. (динамика соотношения выручки и капитала);

•    по объему чистой прибыли и динамике чистой прибыли.

Группы компаний: финансовые результаты приводятся по консолидированной отчетности и относятся к тому региону, в котором зарегистрирована головная компания. Если компании имеют явно выраженную разную отраслевую принадлежность, они могут выступать в рейтинге как отдельные единицы. В случае с дочерними компаниями (например, компании «Газпром Межрегионгаз»), результаты суммируются только внутри региона и приводятся по каждому региону раздельно.

В рейтинг включены компании всех отраслей. Для оценки выручки преимущественно использовалась отчетность стандарта РСБУ, для групп компаний и финансовых организаций — консолидированная отчетность стандарта МСФО, в ряде случаев была использована опубликованная управленческая отчетность компаний, в том числе опубликованная в иностранной валюте и переведенная в рубли. Все результаты компаний представлены в миллионах рублей.

Для компаний финансового секторы был использован эквивалент выручки — операционные доходы: для банков — сумма процентных доходов, комиссионных доходов и доходов от небанковской деятельности; для лизинговых компаний — сумма процентных доходов и доходов от операционного лизинга.

Источники данных

•    рейтинги прошлых лет;

•    данные Росстата и ФНС, в том числе в системе СКРИН;

•    отчетность компаний, опубликованная на официальных сайтах;

•    отчетность компаний, опубликованная в открытых источниках, — годовые отчеты, финансовые отчеты, пресс-релизы и официальные заявления.

Публикуемые сведения о компаниях-участниках

•    чистая выручка без НДС, акцизов и т. д. за 2019 и 2018 гг.;

•    динамика чистой выручки;

•    чистая прибыль за 2018 и 2019 гг.;

•    динамика чистой прибыли;

•    капитал: суммарный показатель «Капитал и резервы» в отчетности по РСБУ или суммарный показатель капитала по МСФО за 2018 и 2019 гг.;

•    взвешенная динамика выручки: динамика соотношения выручки и капитала;

•    место компании-участника в рейтинге за 2018 г.

Компания-участник могла быть исключена из рейтинга, если в открытом доступе о ней не было достаточно информации о ее деятельности. На основании этого параметра за рамки рейтинга было вынесено десять компаний, которые в отчетности по РСБУ продемонстрировали прирост выручки в 1,5–8 тыс. раз, однако не имели публичной информации о своих результатах, в том числе выполненных проектах и/или заказах, а также подтвержденных контактных данных. В случае если эти компании будут отвечать требованиям информационной прозрачности и подтвердят результаты в 2020 году, они будут включены в рейтинг.