Инициатива по проверке переводов физлиц на суммы свыше 2,4 млн руб. в год направлена на борьбу с уклонением от налогов, а не на борьбу с мошенничеством, рассказали в Торгово-промышленной палате. Механизм может быть запущен с 2027 года
Контроль переводов свыше 2,4 млн руб. будет способствовать борьбе с уклонением от налогов, сообщил журналу «Эксперт» эксперт Торгово-промышленной палаты России по финансовому рынку и инвестициям, налоговый консультант Алексей Крылов. По его словам, инициатива не связана с борьбой с мошенниками.
Банки уже обязаны проверять операции клиентов на признаки мошенничества, а критерии таких переводов с 2018 года устанавливает Банк России и периодически обновляет. С 1 января 2026 года перечень этих критериев был расширен с шести до 12. К признакам подозрительных операций ЦБ относит нетипичный характер переводов, резкое увеличение их объема, операции с большим числом контрагентов, транзитный характер движения средств и другие параметры, которые могут указывать на мошеннические действия, напомнил Алексей Крылов. При этом, подчеркнул он, ни один из этих критериев не связан с годовым оборотом по счету.
Инициатива по контролю переводов свыше 2,4 млн руб. в год, по словам эксперта, имеет другую цель и касается именно противодействия уклонению от налогов. Он пояснил, что при достижении такого порога входящих переводов в течение года счет физлица может попасть «под автоматический мониторинг с перспективой доначисления налогов на суммы неустановленного происхождения». Контроль переводов могут начать в 2027 году, добавил Алексей Крылов.
О том, что безналичные переводы на сумму свыше 2,4 млн руб. в год могут автоматически попасть под контроль налоговых органов, в начале апреля сообщил «Коммерсантъ» со ссылкой на заявления Минфина и ФНС. Порог в 2,4 млн руб. в год станет отправной точкой контроля, уточнили в ФНС. Эта сумма соответствует максимальному доходу самозанятого и предельному доходу физического лица при применении ставки НДФЛ в 13%. Доходы выше этой суммы облагаются налогом в 15%.
