В NSV Consulting сообщили, что первый обмен данными за 2024 год пройдет в сентябре 2025 года. Управляющий партнер юридической компании Сергей Назаркин отметил, что Армения стала самой популярной постсоветской юрисдикцией для открытия счетов россиянами. В NSV Consulting уточнили, что запросы направляются не только владельцам личных счетов, но и контролирующим лицам и бенефициарам компаний, которые имеют счета в стране. По словам Сергея Назаркина, иностранные компанию используют Армению, чтобы получать деньги за экспорт из России в третьи страны или перечислять деньги за импорт в Россию.
В этом усомнилась основатель Biznesinalogi Евгения Мемрук, отметив, что банки в Армении должны соблюдать международные стандарты по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием денег. Она предупредила, что подобные транзакции могут привести к блокировке операций и вызвать повышенное внимание регуляторов.
Источник на армянском финансовом рынке подтвердил получение требований от регуляторов. По словам Евгении Мемрук, многие российские граждане, в частности, релоканты, могут считаться налоговыми резидентами Армении, но фактически оставаться налоговыми резидентами России.
Армения ратифицировала соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией в 2023 году и начала обмены в 2025 году, пишет РБК. Россия присоединилась к стандарту CRS в 2016 году и начала автообмен в 2018 году. ФНС утвердила перечень стран для автообмена, включая Армению, изменения вступили в силу 31 декабря 2024 года, отметил управляющий партнер юридической фирмы «Надмитов, Иванов и партнеры» Александр Надмитов. По его словам, обмен данными запланирован на конец 2025-го.
По российскому законодательству налоговыми резидентами считаются лица, находящиеся в стране не менее 183 дней в году. Армянское законодательство также определяет резидентство по аналогичному количеству дней или по центру жизненных интересов. Клиенты армянских банков могут предоставлять документы о налоговом резидентстве третьих стран, чтобы избежать передачи данных российским налоговым органам.
Больше новостей читайте в нашем телеграм-канале @expert_mag
