Это почти в семь раз больше поступлений в 52,344 млрд руб. за 2022 г. и в полтора раза больше 257,293 млрд руб., поступивших за 2021 г. При этом в 2020 г. размещение средств ФНБ принесло лишь немногим меньшую сумму — 345,337 млрд руб.
78,8% от всех доходов бюджета от управления средствами ФНБ пришлись на дивиденды по обыкновенным акциям Сбербанка — 282,337 млрд руб. Проценты по валютным счетам в Банке России составили 2,684 млрд руб. Доходы от вложений в иные финансовые активы, включая дивиденды Сбера, составили 355,663 млрд руб.
Доходность размещения средств ФНБ на счетах в Банке России, выраженная в корзине разрешенных иностранных валют и золота в обезличенной форме, за 2023 г. составила 0,14% годовых, а за все время с момента создания фонда — 1,04% годовых. В 2022 г. она составляла −0,05% годовых (1,1% годовых с создания фонда), в 2021 г. — −0,05% (1,1%), в 2020 г. — −1,02% (1,28%). Доходность, выраженная в рублях, составила 8,44% годовых за 2023 г. и 13,39% годовых за все время работы ФНБ. В 2022 г. показатели составляли −6,03% и 13,73%, в 2021 г. — −2,98% и 15,12%, в 2020 г. — 26,08% и 16,51%.
Доходность по средствам, размещенным в Банке России на счете в евро, составила 0% годовых, в китайских юанях — 0,35% годовых. По счету в золоте в обезличенной форме проценты на остаток средств на счете не начисляются и не выплачиваются, доход формируется по итогам операций по покупке/продаже золота в обезличенной форме по учетным ценам на аффинированное золото, устанавливаемым Банком России.
Доходность размещения средств на депозитах в ВЭБ.РФ в российских рублях в 2023 г. составила 4,98% годовых (в 2022 г. — 4,32%), на депозите в Газпромбанке — 11,33% годовых (в 2022 г. — 8,22%).
Доходность инвестирования в рублевые облигации в 2023 г. составила 3,63% (в 2022 г. — 6,32%), в долларовые — 4,3% (в 2022 г. — 3,81%), в акции российских эмитентов — 8,6%.
По инвестициям в обыкновенные акции Сбера доходность в 2023 г. составила 13,2% годовых (в 2022 г. дивиденды по ним не выплачивались), по привилегированным акциям РЖД — 1,71% годовых (в 2022 г. дивиденды не выплачивались), по обыкновенным акциям ДОМ.РФ — 6,65% годовых (в 2022 г. — 12,41%), по привилегированным акциям Россельхозбанка — 0,48% годовых, «Атомэнергопрома» — 2,78% годовых.
В 2023 г. не выплачивались дивиденды по акциям ВТБ, по обыкновенным акциям ГТЛК и привилегированным акциями Газпромбанка. А по обыкновенным акциям «Аэрофлота» дивиденды не выплачивались с начала инвестирования в 2020 г.
Доходность по инвестициям в облигации госкомпании «Российские автомобильные дороги» в 2023 г. составила 4,83% годовых, «НЛК-Финанс» — 1,5%, «Авиакапитал-Сервис» — 1,5%, Фонда развития территорий — 3%, ГТЛК — 1,59%, ВК — 3%, ГК «Ростех» — 1,5%, «Инфраструктурные инвестиции-4» — 11,32%, иных российских эмитентов — 1,5%.
Напомним, в ФНБ аккумулируются дополнительные нефтегазовые доходы, которые образуются, когда цены на нефть и газ оказываются более высоким, чем планировалось. По состоянию на 1 апреля 2024 г. объем ФНБ составил 12,53 трлн руб.
Как отмечают в Минфине, сбережение таких доходов помогает снижать сырьевую зависимость российской экономики, поддерживать макроэкономическую стабильность, финансировать дефицит федерального бюджета и Пенсионного фонда Российской Федерации, а также в целом более эффективно управлять государственными финансовыми ресурсами.
Принцип сбережения дополнительных нефтегазовых доходов действует в бюджетной системе РФ с 2004 г. Тогда по инициативе Минфина был создан Стабилизационный фонд, который в 2008 г. разделили на Резервный фонд и ФНБ, после чего в 2018 г. Резервный фонд стал частью ФНБ.
